408(k) Plan: Hvad det er, hvordan det virker, i forhold til 401(k)

En 408(k) plan er en type pensionsspareplan, der giver individer mulighed for at spare op til deres pension. Det er en individuel pensionssparekonto (IRA), der ligner en 401(k) plan, men med visse forskelle. I denne artikel vil vi udforske, hvad en 408(k) plan er, hvordan den fungerer, og hvordan den sammenligner med en 401(k) plan.

Hvad er en 408(k) plan?

En 408(k) plan, også kendt som en traditionel IRA, er en skattefordelagtig pensionsopsparingskonto, der er oprettet ved Internal Revenue Code (IRC) §408(k). Den giver skattefordele for både det indskudte beløb og de investeringsafkast, der tjenes i kontoen, indtil midlerne trækkes ud under pensioneringen.

Hvordan fungerer en 408(k) plan?

En 408(k) plan fungerer ved at tillade individer at indbetale penge til deres pensionsopsparingskonto og investere disse midler i en bred vifte af tilladte investeringer, såsom aktier, obligationer og gensidige fonde. Disse midler vokser skatteudskudt, hvilket betyder, at ingen skatter betales på det investerede beløb eller de optjente afkast, før midlerne trækkes ud under pensioneringen.

Der er også visse regler for, hvornår og hvordan midlerne kan trækkes ud, for at undgå straf og udsættelse for skatteregler. Normalt kan midlerne trækkes ud uden straf efter pensionsalderen, men der kan være undtagelser, hvis midlerne trækkes ud før pensioneringen. Det er nødvendigt at konsultere en skatterådgiver eller en finansiel rådgiver for at forstå de specifikke regler for en individuel 408(k) plan.

Sammenligning med en 401(k) plan

En 408(k) plan ligner en 401(k) plan på mange måder, da begge planer giver enkeltpersoner mulighed for at spare til pensionering med skattefordelene ved pensionsopsparing. Dog er der også nogle vigtige forskelle mellem de to planer.

Gruppeplan vs. individuel plan:En 401(k) plan er normalt tilbydet af en arbejdsgiver som en del af medarbejderens fordele, hvorimod en 408(k) plan er en individuel pensionskonto, der oprettes udenfor arbejdsgiverreguleringen.
Indbetalingsgrænser:Indskudsglænserne kan variere mellem de to planer. For 2021 er den årlige indskudsgrænse for en 408(k) plan $6,000 ($7,000 for personer over 50 år), mens den årlige indskudsgrænse for en 401(k) plan er $19,500 ($26,000 for personer over 50 år).
Arbejdsgivermatch:Mange arbejdsgivere tilbyder arbejdsgivermatcher til medarbejdere, der bidrager til en 401(k) plan. Dette betyder, at arbejdsgiveren matcher en del af medarbejderens bidrag til planen. En 408(k) plan tilbyder ikke en sådan arbejdsgivermatch, da den er en individuel plan uden arbejdsgiverindflydelse.
Investeringsmuligheder:En 401(k) plan kan tilbyde flere investeringsmuligheder end en 408(k) plan, da arbejdsgiveren normalt forhandler med investeringsfirmaer om at tilbyde et bredt udvalg af investeringsmuligheder til medarbejderne.

Konklusion

En 408(k) plan er en individuel pensionsopsparingskonto, der giver skattefordelene ved pensionsopsparing. Mens den ligner en 401(k) plan på mange måder, er der også forskelle mellem de to planer. Det er vigtigt for enkeltpersoner at forstå, hvordan en 408(k) plan fungerer og sammenligne den med en 401(k) plan for at finde den mest passende pensionsopsparingsløsning.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er en 408(k)-plan?

En 408(k)-plan er en type pensionsplan, der er designet til selvstændige erhvervsdrivende og mindre virksomheder. Den giver deltagere mulighed for at spare penge til pension med visse skattemæssige fordele.

Hvordan fungerer en 408(k)-plan?

En 408(k)-plan fungerer ved at tillade deltagere at bidrage til deres pensionsopsparing og investere disse midler. Bidragene bliver ikke beskattet, før de trækkes tilbage. Planen kan tilbyde forskellige investeringsmuligheder, og gevinsten på investeringerne vil også blive udskudt beskatning, indtil midlerne trækkes tilbage.

Hvordan adskiller en 408(k)-plan sig fra en 401(k)-plan?

En 408(k)-plan adskiller sig fra en 401(k)-plan ved at være specielt designet til selvstændige erhvervsdrivende og mindre virksomheder. Mens 401(k)-planer er meget udbredte blandt større virksomheder og organisationer, er 408(k)-planer mere velegnede til små virksomheder og enkeltstående forretningsdrivende.

Hvordan kan man oprette en 408(k)-plan?

For at oprette en 408(k)-plan skal en selvstændig erhvervsdrivende eller en virksomhedsejer kontakte en pensionskonsulent eller en finansiel institution, der tilbyder denne type plan. Der er specifikke krav og retningslinjer, der skal følges for at oprette og administrere en 408(k)-plan.

Hvad er de skattemæssige fordele ved en 408(k)-plan?

En af de største skattemæssige fordele ved en 408(k)-plan er, at bidragene er fradragsberettigede. Dette betyder, at deltagere kan trække deres bidrag fra deres indkomst og dermed reducere deres skattebyrde i det pågældende år.

Hvor meget kan man bidrage til en 408(k)-plan?

Der er en maksimal årlig bidragsgrænse for en 408(k)-plan, og denne grænse kan ændre sig fra år til år. I 2021 er den årlige grænse for bidrag til en sådan plan $58.000 eller 100% af forretningsindkomsten, afhængigt af, hvad der er mindre.

Hvad sker der, hvis man trækker midlerne ud af en 408(k)-plan før pensionsalderen?

Hvis man trækker midlerne ud af en 408(k)-plan før pensionsalderen, vil man normalt pådrage sig en straf i form af en 10% afgift i tillæg til den almindelige indkomstskat på det beløb, der trækkes ud. Der er dog visse undtagelser, hvor afgiften ikke pålægges.

Hvordan kan man investere midlerne i en 408(k)-plan?

En 408(k)-plan kan tilbyde forskellige investeringsmuligheder, herunder gensidige fonde, aktier, obligationer, fast ejendom og mere. Deltagere kan normalt vælge, hvordan de ønsker at fordele deres midler mellem disse investeringsmuligheder baseret på deres risikotolerance og investeringsmål.

Kan man tage lån fra en 408(k)-plan?

Ja, det er muligt at tage lån fra en 408(k)-plan under visse betingelser. Hvis en deltager opfylder de nødvendige krav og betaler lånet tilbage inden for visse tidsrammer, kan de låne midler fra deres pensionsopsparing.

Hvad sker der med en 408(k)-plan, hvis man skifter job eller starter som ansat i en virksomhed?

Når man skifter job eller starter som ansat i en virksomhed, kan man normalt overføre midlerne fra en 408(k)-plan til en anden pensionsordning, såsom en 401(k)-plan eller en traditionel IRA. Denne proces er kendt som en direkte rulleoverførsel og kan udføres uden at pådrage sig skattekonsekvenser.

Andre populære artikler: Stated Income/Stated Asset Mortgage (Sisa) • Series 51 Definition • How the Video Game Industry Is Changing • A Guide to Day Trading on Margin • Forbearance: Betydning, Hvem Kvalificerer, og Eksempler • Investment Policy Statement (IPS) • Er investering i gensidige fonde nogensinde en dårlig idé? • Introduktion • WellCare Medicare Insurance Review • The Economy of Canada: En Forståelsesguide • Guide til fradrag for renteudgifter på boliglån • Hvad er afhængighedsgraden, og hvordan beregnes den? • Introduktion • What to Expect on the CFA Level I Exam • Guide: Sådan handler du en short squeeze • Hvordan virker økonomiske sanktioner? • Er det muligt at handle med forex-optioner? • Navy Federal Credit Union Personlige Lån Gennemgang • Hvad er Materielle Personlige Ejendele? • How to Evaluate Stock Performance