Cash Flow-to-Debt Ratio

Den kontantstrøm-til-gældsforhold, også kendt som cash flow-to-debt ratio, er en vigtig nøgletal, der bruges til at vurdere en virksomheds evne til at generere tilstrækkelig kontantstrøm til at betale sin gæld. I denne artikel vil vi dykke dybere ned i denne ratio, forklare dens definition, formel og give et eksempel til bedre at forstå dens anvendelse.

Definition

Kontantstrøm-til-gældsforholdet måler det forhold, der er mellem en virksomheds årlige kontantstrøm og dens gældsforpligtelser. Det giver investorer og kreditorer indsigt i, hvor lang tid det vil tage for virksomheden at betale sine gældsforpligtelser ved hjælp af sin nuværende kontantstrøm.

Formel

Formlen for kontantstrøm-til-gældsforholdet er som følger:

Kontantstrøm-til-gældsforhold = Årlig kontantstrøm / Gældsforpligtelser

Den årlige kontantstrøm kan beregnes ved at tage nettoindtægten plus afskrivninger og justere for eventuelle ikke-kontante poster. Gældsforpligtelser inkluderer både kortsigtet og langfristet gæld.

Eksempel

Lad os se på et eksempel for bedre at forstå, hvordan kontantstrøm-til-gældsforholdet fungerer:

Virksomheden ABC har en årlig kontantstrøm på 1.000.000 kr. og en samlet gældsforpligtelse på 2.500.000 kr. Vi kan bruge ovenstående formel til at beregne kontantstrøm-til-gældsforholdet som:

Kontantstrøm-til-gældsforhold = 1.000.000 kr. / 2.500.000 kr. = 0,4

I dette tilfælde er kontantstrøm-til-gældsforholdet 0,4. Dette betyder, at det vil tage virksomheden 0,4 år, eller 4,8 måneder, at betale sin samlede gældsforpligtelse ved hjælp af sin nuværende årlige kontantstrøm. Jo højere ratioen er, desto bedre er virksomhedens evne til at betale sin gæld.

Konklusion

Kontantstrøm-til-gældsforholdet er et vigtigt nøgletal for at vurdere en virksomheds evne til at imødekomme sine gældsforpligtelser ved hjælp af sin kontantstrøm. Det kan give investorer og kreditorer værdifuld indsigt og hjælpe med at træffe informerede beslutninger. Ved at forstå definitionen, formlen og anvendelsen af kontantstrøm-til-gældsforholdet kan investorer og kreditorer nøje vurdere en virksomheds økonomiske sundhed og risici.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er Cash Flow-to-Debt Ratio?

Cash Flow-to-Debt Ratio er en økonomisk måling, der bruges til at vurdere en virksomheds evne til at generere tilstrækkelig likviditet til at dække sine gældsforpligtelser.

Hvordan beregnes Cash Flow-to-Debt Ratio?

Cash Flow-to-Debt Ratio beregnes ved at dividere den operationelle pengestrøm med den samlede gæld i virksomheden.

Hvad er den operationelle pengestrøm?

Den operationelle pengestrøm er den mængde penge, virksomheden genererer fra sin primære driftsaktivitet, f.eks. salg af varer eller ydelser, efter at alle driftsomkostninger er dækket.

Hvilken betydning har Cash Flow-to-Debt Ratio for virksomheden?

Cash Flow-to-Debt Ratio er en indikator for en virksomheds evne til at dække sine gældsforpligtelser ved hjælp af sin operationelle pengestrøm. Jo højere ratio, desto bedre er virksomhedens evne til at betale sin gæld.

Hvad anses for at være en god Cash Flow-to-Debt Ratio?

En god Cash Flow-to-Debt Ratio anses generelt for at være over 1, da det indikerer, at virksomheden genererer mere pengestrøm end den har gæld.

Hvad sker der, hvis Cash Flow-to-Debt Ratio er under 1?

Hvis Cash Flow-to-Debt Ratio er under 1, betyder det, at virksomheden ikke genererer nok pengestrøm til at dække sine gældsforpligtelser, hvilket kan indikere en vanskelig økonomisk situation.

Hvordan kan virksomheder bruge Cash Flow-to-Debt Ratio i deres økonomiske analyse?

Virksomheder kan bruge Cash Flow-to-Debt Ratio til at vurdere deres økonomiske stabilitet, vurdere deres evne til at betale deres gæld og tiltrække investorer eller långivere.

Hvad er forskellen mellem Cash Flow-to-Debt Ratio og Debt-to-Equity Ratio?

Cash Flow-to-Debt Ratio fokuserer på virksomhedens evne til at generere likviditet til at betale sin gæld, mens Debt-to-Equity Ratio fokuserer på forholdet mellem gæld og egenkapital i virksomheden.

Hvad er fordelene ved at bruge Cash Flow-to-Debt Ratio sammenlignet med andre finansielle nøgletal?

Cash Flow-to-Debt Ratio tager højde for virksomhedens pengestrømme og vurderer dens evne til at betale gælden på lang sigt, hvilket gør det til en mere omfattende måling end f.eks. kun at se på overskuds- eller egenkapitalrelationer.

Kan Cash Flow-to-Debt Ratio variere mellem forskellige brancher?

Ja, Cash Flow-to-Debt Ratio kan variere mellem forskellige brancher, da nogle brancher generelt har højere gældsbyrder end andre og derfor kan have forskellige niveauer for en god ratio.

Andre populære artikler: Sensitivity Analysis Definition • Senkou Span (Leading Span A): Betydning, Formel, Begrænsninger • Mål for nybegynderhandlere • Three-Legged Stool: Betydning, Oversigt, Historie • Traditional Whole Life Policy • Top Google (Alphabet) Shareholders • Convenience of Employer Test • Allways Rewards Visa® Credit Card Review • Det du skal vide før du investerer i kryptovaluta • Understanding Private Equity (PE) • Hvad er en escrow aftale? Hvordan fungerer den? Brug og typer • Intraday: Definition, Intraday Trading og Intraday Strategier • Short Tender: Hvad er det, hvordan fungerer det, eksempel • Apple står over for et 1 milliard dollars søgsmål i Storbritannien på grund af App Store-gebyrer • Designateret begunstiget: Hvad det er, hvordan det fungerer, FAQ • Sådan håndterer du indkomst under pensionering • Hvad er en kile og hvad er faldende og stigende kildeformationer? • Medicare og Medicaid-svindel: Betydning, Eksempler • The 7 Best Estate-Planning Books • European Option: Definition, Typer, i forhold til American Options