Cash Ratio: Definition, Formel og Eksempel

I virksomhedsverdenen er det vigtigt for virksomheder at have en sund økonomi og tilstrækkelig likviditet for at sikre, at driftsaktiviteterne kan fortsætte uden problemer. En nøgletal, der kan hjælpe virksomheder med at vurdere deres likviditetsposition, er Cash Ratio.

Hvad er Cash Ratio?

Cash Ratio, også kendt som kontante beholdningsprocenten, er et nøgletal, der måler proportionen af kontanter og likvide aktiver i forhold til kortfristede forpligtelser. Det giver indsigt i en virksomheds evne til at opfylde sine øjeblikkelige finansielle forpligtelser uden at skulle sælge aktiver eller hente yderligere finansiering.

Hvordan beregnes Cash Ratio?

Cash Ratio beregnes ved at dividere den samlede kontantbeholdning og likvide aktiver med de kortfristede forpligtelser:

Cash Ratio = (Kontantbeholdning + Likvide aktiver) / Kortfristede forpligtelser

For at illustrere dette kan vi se på et eksempel:

Virksomhed XYZ har en kontantbeholdning på 500.000 kr. og likvide aktiver på 1.000.000 kr. De har også kortfristede forpligtelser på 800.000 kr.

Her er Cash Ratio for virksomhed XYZ:

Cash Ratio = (500.000 kr. + 1.000.000 kr.) / 800.000 kr. = 1,75

Denne Cash Ratio på 1,75 indikerer, at virksomhed XYZ har 1,75 kr. i likvide aktiver for hver krone af dens kortfristede forpligtelser.

Hvad er en god Cash Ratio?

En god Cash Ratio vil variere afhængigt af branchen og virksomhedens specifikke behov. Generelt set anses en Cash Ratio på 1 eller højere som tilfredsstillende, da det indikerer, at virksomheden har tilstrækkelig likviditet til at opfylde sine kortfristede forpligtelser. En Cash Ratio over 1 indikerer, at virksomheden har mere likviditet til rådighed end de umiddelbare behov.

Det er vigtigt at bemærke, at en Cash Ratio på mindre end 1 kan være et tegn på, at virksomheden har vanskeligheder med at opfylde sine kortsigtede forpligtelser og kan være i en likviditetskrise.

Opsummering

Cash Ratio er et vigtigt nøgletal, der giver indsigt i en virksomheds likviditetsposition og dens evne til at opfylde sine kortfristede forpligtelser. En Cash Ratio på 1 eller højere betragtes generelt som god, da det indikerer tilstrækkelig likviditet. Det er dog vigtigt at evaluere Cash Ratio i sammenhæng med virksomhedens specifikke behov og branchens normer.

Husk, at en sund økonomi er afgørende for enhver virksomheds succes, og nøgletal som Cash Ratio er nyttige værktøjer til at vurdere og overvåge virksomhedens økonomiske sundhed.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er cash ratio, og hvordan defineres det?

Cash ratio er en økonomisk målestok, der viser en virksomheds likviditet og evne til at betale sine kortsigtede gældsforpligtelser. Det defineres som forholdet mellem kontanter og omsætningsaktiver, hvor cash ratio beregnes som kontanter divideret med omsætningsaktiver.

Hvordan beregner man cash ratio?

Cash ratio beregnes ved at dividere virksomhedens kontanter med dens omsætningsaktiver. Formlen er: Cash ratio = Kontanter / Omsætningsaktiver.

Hvad er en god cash ratio?

En god cash ratio varierer afhængigt af virksomhedens industri og forretningsmodel. Generelt set betragtes en cash ratio på over 1,0 som god, da det indikerer, at virksomheden har mere end tilstrækkelige kontanter til at dække sine kortsigtede forpligtelser.

Hvorfor er cash ratio vigtig for virksomheder?

Cash ratio er vigtig for virksomheder, da den viser deres evne til at møde deres kortsigtede økonomiske forpligtelser, såsom at betale regninger eller tilbagebetale lån. En god cash ratio indikerer finansiel sundhed og stabilitet.

Hvilke fordele har en høj cash ratio for en virksomhed?

En høj cash ratio giver en virksomhed økonomisk stabilitet og fleksibilitet. Det giver dem mulighed for at løse kortsigtede økonomiske udfordringer uden at skulle låne penge eller sælge aktiver. En høj cash ratio kan også være et positivt signal til investorer og kreditorer.

Hvilke ulemper kan der være ved en lav cash ratio?

En lav cash ratio kan være bekymrende for en virksomhed, da det indikerer, at de har begrænsede likvide midler til rådighed til at møde deres økonomiske forpligtelser. Dette kan føre til cash flow-problemer, højere afhængighed af lån og øgede risici for insolvens eller konkurs.

Hvilke faktorer kan påvirke en virksomheds cash ratio?

Flere faktorer kan påvirke en virksomheds cash ratio, herunder likviditeten af dens aktiver, niveauet af kontanter og kontantækvivalenter, og virksomhedens økonomiske præstationer. Ændringer i driftsmønstre, markedsforhold og gældsstruktur kan også påvirke cash ratio.

Hvordan kan en virksomhed forbedre sin cash ratio?

En virksomhed kan forbedre sin cash ratio ved at øge sine kontantbeholdninger, sænke sine omkostninger, forbedre sin debitorstyring, øge sin likviditet og generelt øge sine indtægter og fortjeneste.

Kan en virksomhed have en cash ratio over 1,0?

Ja, en virksomhed kan have en cash ratio over 1,0. Dette betyder, at dens kontanter overstiger dens omsætningsaktiver. En cash ratio over 1,0 indikerer, at virksomheden har mere end tilstrækkelige kontanter til at dække sine kortsigtede forpligtelser.

Hvordan kan en virksomhed bruge cash ratio i sin beslutningsproces?

En virksomhed kan bruge cash ratio som en vigtig indikator for sin likviditet og finansielle stabilitet. Ved at analysere sin cash ratio kan virksomheden træffe informerede beslutninger om sin økonomiske strategi, likviditetsstyring og låntagning.

Andre populære artikler: Interactive Brokers hæver marginkravene • Comparing Masters Degrees in the U.S. vs. the U.K. • Er udbytteaktier et godt alternativ til obligationer? • PGK (Papua New Guinea Kina) • Porters fem kræfter forklaret og hvordan modellen kan anvendes • Book-to-Market Ratio Definition • Financial Capital vs. Economic Capital: Hvad er forskellen? • Portfolio Investment: Definition and Asset Classes • Recognized Gain: Hvad det er, Hvordan fungerer det • Rekonstitution: Betydning, Hvordan det Fungerer, Effekt på Investorer • Option Income Fund: Hvad det er, hvordan det virker, fordele • Introduktion • Introduktion til Elliott Wave-teorien • Internal auditor: karrierevej og kvalifikationer • Hvad er Adaptive Price Zone (APZ)? • Citizens Bank Bonusser: September 2023 • G7 Bond: Hvad er det, og hvordan virker det? Udviklingen af G7 og G20 • Buy Now, Pay Later vs. Rent-to-Own • Hilton Honors American Express Business Card Review • Hvad betyder det at kapitalisere påløbne renter?