Rule of 72(t): Definition, Beregning og Eksempel

Rule of 72(t), også kendt som 72t-reglen, er en metode til at beregne, hvor længe en persons opsparing vil vare, når der tages periodiske udbetalinger. Denne regel giver investorer en idé om, hvor meget de kan tage ud af deres opsparing hvert år, og hvor længe de kan opretholde denne udbetalingsstruktur. I denne artikel vil vi udforske denne regel dybere og se på, hvordan den kan anvendes i praksis.

Hvad er 72(t)-reglen?

72t-reglen er baseret på en simpel regneregel, hvor man tager antallet 72 og dividerer det med den årlige interesseprocent for at få et estimat af, hvor mange år det vil tage at fordoble ens opsparing. Men i stedet for at beregne fordoblingen af opsparingen, anvendes reglen til at bestemme, hvor mange år pengene vil vare ved en given udbetalingsstruktur.

Beregning af 72(t)

For at beregne, hvor længe pengene vil vare med 72(t)-reglen, skal man følge denne formel:

Tid (i år) = Kontosaldo / Årlig udbetaling

Det er vigtigt at bemærke, at den årlige udbetaling beregnet ved brug af 72(t)-reglen skal overholde de nødvendige IRS-regler og kvalifikationer for at undgå tidlige udbetalingsstraffer. Denne regel kan kun anvendes, når der oprettes en ”substantially equal periodic payment plan”.

Der er tre metoder til at beregne den årlige udbetaling i en 72(t)-plan:

1. Livslang metode (Life Expectancy Method)

Med denne metode bruges en forudbestemt faktor baseret på forventet levetid for at beregne den årlige udbetaling. Denne faktor beregnes ved at dividere kontosaldoen med en forudset restlevetid. IRS leverer tabeller, der bruges til at bestemme denne faktor.

2. Amortiseringsmetoden (Amortization Method)

Denne metode bruger en amortiseringstabel til at beregne den årlige udbetaling. Tabelværdierne er baseret på kontosaldo, rentesats og antal år for udbetalingsperioden.

3. Minimumsdistributionsmetoden (Required Minimum Distribution Method)

Denne metode er baseret på IRS regler for minimumsfordelinger. Kontosaldoen deles med forventet restlevetid baseret på IRS levetidstabeller.

Et eksempel på brug af 72(t)-reglen

Lad os give et eksempel på, hvordan 72(t)-reglen fungerer:

Antag, at en person har en kontosaldo på 500.000 kr. og ønsker at trække årligt i en periode på 20 år ved hjælp af 72(t)-reglen. Ved at dividere kontosaldoen med 20 (årene) får vi den årlige udbetaling, som i dette tilfælde vil være 25.000 kr. Hvis personen fortsætter med at tage årlige udbetalinger på 25.000 kr., vil pengene vare i netop 20 år uden at få straf eller ekstra skatter fra IRS.

Det er vigtigt at påpege, at 72(t)-reglen kan være kompleks, og det anbefales altid at søge professionel rådgivning inden du opretter en 72(t)-plan.

Konklusion

Rule of 72(t) er en nyttig metode til at bestemme, hvor længe en persons opsparing vil vare ved periodiske udbetalinger. Ved at bruge denne regel kan investorer få en bedre forståelse af, hvor meget de kan trække ud af deres opsparing hvert år, uden at løbe risikoen for tidlige udbetalingsstraffe. Det er vigtigt at huske, at 72(t)-reglen er reguleret af IRS, og derfor skal man opfylde bestemte krav og betingelser for at undgå ekstra skatter og straffe.

Vi håber, at denne artikel har givet dig en dybdegående forståelse af 72(t)-reglen og dens anvendelse. Husk altid at søge professionel rådgivning, når du ønsker at implementere denne regel i din økonomiske planlægning.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er Rule of 72(t)?

Rule of 72(t) er en regel, der anvendes til at beregne, hvor lang tid det vil tage at udtage en bestemt mængde penge fra en pensionskonto uden at betale en bøde for tidlig udbetaling. Denne regel er specifikt designet til at hjælpe enkeltpersoner, der ønsker at trække sig tilbage tidligere end den normale pensionsalder.

Hvordan beregner man Rule of 72(t)?

For at beregne Rule of 72(t) divideres 72 med en fast procent, som repræsenterer den forventede årlige afkast på investeringen. Resultatet er det antal år, det tager at udtage 100% af pensionskontoens saldo uden at betale den normale 10% tidlige udbetalingsstraf.

Hvad er formålet med Rule of 72(t) distribution?

Formålet med en Rule of 72(t) distribution er at give enkeltpersoner mulighed for at trække sig tilbage tidligere og begynde at modtage en jævn strøm af indkomst fra deres pensionskonto uden at blive pålagt bøder for tidlig udbetaling.

Hvad er en 72t-plan?

En 72t-plan er en tidlig udbetalingsplan, der gør det muligt for enkeltpersoner at trække sig tilbage tidligt og modtage en fast strøm af indkomst fra deres pensionskonto uden at blive pålagt den sædvanlige straf på 10% for tidlig udbetaling.

Hvem kan anvende Rule of 72(t)?

Enhver person, der ønsker at trække sig tilbage tidligere end den normale pensionsalder og har en pensionskonto, kan potentielt anvende Rule of 72(t) for at undgå bøder for tidlig udbetaling.

Hvordan påvirker Rule of 72(t) enkeltpersoners skattepligtige indkomst?

Rule of 72(t) distributioner fra pensionskonti er normalt underlagt normal indkomstbeskatning. Det betyder, at det beløb, der trækkes ud, beskattes som almindelig indkomst og kan påvirke den totale skattepligtige indkomst for den enkelte.

Hvad er fordelene ved at bruge Rule of 72(t)?

Fordelene ved at bruge Rule of 72(t) inkluderer muligheden for at trække sig tilbage tidligt uden at skulle betale bøder for tidlig udbetaling og muligheden for at modtage en jævn strøm af indkomst fra pensionskontoen i stedet for at trække sig tilbage på én gang.

Hvordan påvirker Rule of 72(t) pensionskontoens værdi på lang sigt?

Rule of 72(t) kan påvirke pensionskontoens værdi på lang sigt, da det indebærer at tage ud penge tidligere end forventet og dermed reducere potentialet for vækst og interesseakkumulering over tid.

Hvilke begrænsninger er der ved at anvende Rule of 72(t)?

Der er visse begrænsninger og regler, der skal følges ved anvendelse af Rule of 72(t). For eksempel skal de årlige udbetalinger foretages i mindst 5 år eller indtil den enkelte når en alder på 59½, afhængigt af, hvad der er længst. Der er også specifikke metoder til beregning af beløbene baseret på forventet levetid og konstant procentvis tilbagetrækningsrate.

Hvordan kan man bruge en Rule of 72(t) distribution klogt?

For at bruge en Rule of 72(t) distribution klogt er det vigtigt at lave en grundig beregning af beløbene og de potentielle virkninger på pensionskontoens værdi over tid. Det anbefales også at konsultere en finansiel rådgiver for at sikre, at denne distribution passer til ens specifikke økonomiske mål og omstændigheder.

Andre populære artikler: BlockFi kan prioritere tilbagebetaling af investorer over $30 millioner SEC bøde • The NBAs Forretningsmodel • Karriere som revisor: En dybdegående undersøgelse • Tactical Trading: Hvad det betyder, hvordan det virker, eksempel • Financial distress: Definition, tegn og løsninger • 8 grunde til at vælge en ejendomsmægler frem for Til Salg Af Ejer • De bedste kreditforeninger for 2023 • Introduktion • Definition af Communication Industry ETF • Sarbanes-Oxley Act: Hvad den gør for at beskytte investorer • Chase tilbyder 5 gratis nætter på Marriott Boundless Card • Decision Analysis (DA): Definition, Anvendelser og Eksempler • Household Income: Hvad det er og hvordan det beregnes • 7 Metoder til at Shorte Bitcoin • Property Appraisal and Valuation Equity (PAVE) Definition • Spinning: Hvad det betyder, resultater, eksempel • Current Ratio Explained With Formula and Examples • Russell Midcap Index: Hvad det betyder, og hvordan det fungerer • ISO 14001: Hvad det er, hvordan det virker, eksempel • Modified Accelerated Cost Recovery System (MACRS)