Trust-Owned Life Insurance (TOLI): Fordele og ulemper, eksempel

Trust-Owned Life Insurance (TOLI), på dansk også kendt som livsforsikring i trust, er en strategi, hvor en livsforsikring placeres i en trust for at opnå fordele såsom skattebesparelser og beskyttelse af formue. I denne artikel vil vi se nærmere på de potentielle fordele og ulemper ved at placere en livsforsikring i trust og give et eksempel på, hvordan det kan fungere i praksis.

Fordele ved Trust-Owned Life Insurance (TOLI)

Der er flere fordele ved at placere en livsforsikring i trust:

Skattebesparelser:Når en livsforsikring er placeret i en trust, kan udbetalingerne fra forsikringen modtages skattefrit af trustens begunstigede. Dette kan være en betydelig fordel, da dødsfaldserstatninger normalt er skattepligtige.
Formuebeskyttelse:En livsforsikring i trust kan hjælpe med at beskytte formuen mod kreditorangreb, hvilket giver en ekstra sikring af værdierne for trustens begunstigede. Dette kan være særligt relevant for personer med større formuer eller personer i erhverv med høj risiko for retssager.
Forvaltningskontrol:Ved at placere en livsforsikring i trust får trustens opretter kontrol over forsikringens værdi og formål. Dette kan være en fordel, hvis man ønsker at fastholde en vis grad af indflydelse over forsikringens udbetalinger og anvendelse.

Ulemper ved Trust-Owned Life Insurance (TOLI)

Der er også visse ulemper ved at placere en livsforsikring i trust, som bør overvejes nøje:

Administration og omkostninger:En trust-opsætning kan være kompleks, og det kan kræve professionel assistance for at sikre, at alle juridiske og skattemæssige aspekter er korrekte. Derudover kan der være omkostninger forbundet med oprettelsen og administrationen af trusten.
Mangel på fleksibilitet:En livsforsikring i trust er normalt bundet til de betingelser og formål, der er fastsat i trusten. Dette kan begrænse den fleksibilitet, som forsikringstageren normalt ville have haft med en individuel livsforsikring.
Mistet kontrol:Ved at placere en livsforsikring i trust mister forsikringstageren og de begunstigede direkte kontrol over forsikringens værdi og anvendelse. Beslutninger træffes af trustee, som kan have egne interesser og prioriteringer.

Eksempel på Trust-Owned Life Insurance (TOLI)

For at illustrere, hvordan Trust-Owned Life Insurance (TOLI) kan fungere i praksis, kan vi se på følgende eksempel:

En iværksætter har opbygget en succesfuld virksomhed og har en betydelig formue. Han ønsker at sikre, at hans efterladte bliver taget hånd om, hvis der skulle ske ham noget. Han beslutter derfor at placere en livsforsikring i en trust.

Trustens formål er at sikre, at hans ægtefælle og børn får udbetalt en skattefri erstatning i tilfælde af hans død. Han udpeger sin bror som trustee og angiver klare instruktioner for udbetalingerne.

Desuden giver trusten mulighed for at beskytte formuen mod eventuelle kreditorer eller retssager, hvilket giver ekstra sikkerhed for hans familie.

I dette eksempel kan Trust-Owned Life Insurance (TOLI) hjælpe iværksætteren med at opnå både skattefordele og formuebeskyttelse samtidigt med, at han bevarer en vis grad af kontrol over forsikringens anvendelse og udbetalinger.

Det er vigtigt at bemærke, at Trust-Owned Life Insurance (TOLI) ikke er egnet for alle. Hver persons økonomiske og familiemæssige situation er unik, og det er vigtigt at konsultere en professionel rådgiver før beslutningstagning.

Samlet set kan Trust-Owned Life Insurance (TOLI) være en effektiv strategi for dem, der ønsker at optimere deres skatteregnskab og beskytte deres formue. Det er dog vigtigt at veje fordele og ulemper omhyggeligt og konsultere en ekspert for at sikre, at det er den rigtige løsning for ens individuelle behov.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er Trust-Owned Life Insurance (TOLI)?

Trust-Owned Life Insurance (TOLI) er en type livsforsikring, hvor en tillid (trust) ejer og er begunstiget af forsikringen. Det betyder, at tilliden modtager udbetalingerne fra forsikringen, når forsikrede personen dør.

Hvad er fordelene ved at placere livsforsikringen i en tillid?

Der er flere potentielle fordele ved at placere en livsforsikring i en tillid. Det kan hjælpe med at undgå probat (arvesag) og reducere omkostningerne forbundet med at overføre forsikringen til efterfølgende generationer. Tilliden kan også bidrage til at beskytte forsikringens udbetalinger mod kreditorer og skatteregler.

Hvad er ulemperne ved at placere livsforsikringen i en tillid?

Der er også nogle ulemper ved at placere en livsforsikring i en tillid. Det kan være kompliceret at administrere og opretholde tilliden, og der kan være en betydelig juridisk og administrativ byrde forbundet med det. Derudover kan der være omkostninger forbundet med oprettelse og administration af tilliden.

Hvordan fungerer Trust-Owned Life Insurance (TOLI)?

Når livsforsikringen er placeret i en tillid, betaler tilliden forsikringspræmierne, og tilliden er både ejer og begunstiget af forsikringen. Når den forsikrede person dør, udbetales der penge fra forsikringen til tilliden, som derefter kan fordeles i henhold til tillidens bestemmelser.

Hvad er forskellen mellem en traditionel livsforsikring og Trust-Owned Life Insurance (TOLI)?

Forskellen ligger primært i ejerskabet af forsikringen. I en traditionel livsforsikring er den forsikrede person også ejeren af forsikringen, og udbetalingerne går direkte til de angivne begunstigede. I TOLI ejer en tillid forsikringen og modtager udbetalingerne.

Kan enhver livsforsikring placeres i en tillid?

De fleste typer livsforsikringer kan placeres i en tillid, herunder termforsikring, hel- og universallivsforsikring. Det er vigtigt at konsultere en advokat eller finansiel planlægger for at sikre, at forsikringen er egnet til at blive placeret i en tillid.

Hvilke omkostninger er forbundet med at placere livsforsikringen i en tillid?

Der kan være forskellige omkostninger forbundet med at placere livsforsikringen i en tillid. Disse omkostninger kan omfatte oprettelsesomkostninger for tilliden, juridisk bistand til at oprette dokumenter, administrationsgebyrer og præmiebetalinger til forsikringen.

Kan en tillidsbegunstiget ændres for livsforsikringen placeret i en tillid?

Ja, det er normalt muligt at ændre tillidsbegunstigede for en livsforsikring placeret i en tillid. Dette kan gøres ved at opdatere tillidsdokumentet eller ved at ændre forsikringspolicens begunnelsebestemmelse.

Hvordan kan en tillid bidrage til at beskytte forsikringens udbetalinger mod kreditorer?

Når en livsforsikring er placeret i en tillid, bliver forsikringsprovenuet ikke betragtet som en del af forsikredes formue. Dette kan potentielt beskytte udbetalingerne mod kreditorernes krav, hvis forsikringshaveren skulle opleve økonomiske vanskeligheder eller gå konkurs.

Hvilken rolle spiller tillidens bestemmelser for fordelingen af forsikringsudbetalingen?

Tillidens bestemmelser angiver, hvordan forsikringsudbetalingen skal fordeles, når forsikrede personen dør. Det kan for eksempel bestemme, hvem der skal modtage udbetalingerne, hvor meget de skal modtage, og hvornår de skal modtage dem. Disse bestemmelser vil blive fulgt af tilliden, når udbetalingerne modtages fra forsikringen.

Andre populære artikler: Non-Deliverable Forward (NDF) – Betydning, Struktur og Valutaer • Recapture Clause: Hvad det er, og hvordan det virker • Auto Lån Balancer Ramte $1,52 Billioner i 2022 • Surrender Fee: Hvad det er, hvordan det virker, årsager • How Is a Companys Share Price Determined With the Gordon Growth Model? • Investeringsindtægter: Definition, eksempel og skattemæssig behandling • Credit Criteria: Hvad det er, hvordan det virker, eksempel • Original Issue Discount (OID): Formel, Anvendelser og Eksempler • Registreret principal: Hvad det betyder og hvordan det fungerer • Introduktion • Windfall Profits: Hvad det er, hvordan det virker, eksempler • Watercraft Insurance: Hvad det er, hvordan det virker • Trademark Definition, Hvad Beskytter Det, Symboler, Eksempler • 5 Vækststrategier for Finansielle Rådgivere • Har du virkelig brug for obligationsfonde i din 401(k)? • 2023 Personal Finance Calendar • Din ultimative guide til MoneyLion • Hvordan man beregner markedsandelen for en virksomhed • Shapley Value Definition